Je reçois régulièrement des jeunes entrepreneurs qui s’inquiètent pour leur retraite. Cette préoccupation, loin d’être prématurée, est même très pertinente dans notre contexte économique actuel. Parmi les solutions d’épargne retraite disponibles, le Plan Épargne Retraite (PER) proposé par Boursorama mérite une attention particulière, surtout pour les jeunes actifs qui débutent leur parcours professionnel.
Comprendre le fonctionnement du PER Boursorama #
Le Plan Épargne Retraite est un dispositif financier conçu spécifiquement pour préparer sa retraite sur le long terme. Depuis la loi PACTE de 2019, ce produit s’est considérablement simplifié par rapport aux anciens dispositifs comme le PERP ou le contrat Madelin. Cette évolution législative a rendu le PER plus accessible et plus flexible, notamment pour les jeunes actifs.
Chez Boursorama, le PER fonctionne sur un principe d’alimentation progressive par des versements réguliers ou ponctuels. Ces sommes sont ensuite investies selon plusieurs profils de gestion que vous pouvez choisir en fonction de votre appétence au risque et de votre horizon de placement. La particularité intéressante pour les jeunes actifs réside dans la possibilité d’adopter des stratégies d’investissement plus dynamiques grâce à leur horizon de placement lointain.
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Le PER Boursorama propose généralement trois types de gestion:
- Gestion pilotée « prudente » (majoritairement investie en fonds euros)
- Gestion pilotée « équilibrée » (mixte entre fonds euros et unités de compte)
- Gestion pilotée « dynamique » (majoritairement investie en unités de compte)
L’épargne ainsi constituée reste en principe bloquée jusqu’à votre départ en retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi. Cette contrainte de blocage représente à la fois un avantage et un inconvénient pour les jeunes actifs. Elle garantit la discipline d’épargne, mais peut constituer un frein pour ceux qui craignent de ne pas pouvoir accéder à leur capital en cas de besoin.
Les avantages fiscaux du PER pour les jeunes actifs #
L’un des principaux atouts du PER réside dans son cadre fiscal avantageux. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel. Pour un jeune actif qui commence à percevoir des revenus significatifs, cette déduction fiscale peut représenter un levier d’optimisation considérable, surtout en début de carrière où les charges sont souvent importantes.
Prenons un exemple concret pour illustrer l’avantage fiscal. Si vous êtes imposé à la tranche marginale de 30% et que vous versez 3 000 € sur votre PER, vous réalisez une économie d’impôt de 900 €. Ce mécanisme permet concrètement de faire financer une partie de votre épargne retraite par l’État.
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| Tranche marginale d’imposition | Versement annuel | Économie d’impôt | Coût réel après économie |
|---|---|---|---|
| 11% | 2 000 € | 220 € | 1 780 € |
| 30% | 3 000 € | 900 € | 2 100 € |
| 41% | 5 000 € | 2 050 € | 2 950 € |
Il convient de noter que les économies d’impôt sont d’autant plus intéressantes que votre taux marginal d’imposition est élevé. Dans mes consultations quotidiennes, je constate qu’une stratégie pertinente consiste souvent à moduler ses versements en fonction de l’évolution de ses revenus et de sa tranche d’imposition. Pour les jeunes actifs dont les revenus augmentent progressivement, cette flexibilité est particulièrement précieuse.
Déblocage anticipé et flexibilité : des atouts pour les jeunes #
Contrairement aux idées reçues, le PER n’est pas un produit totalement verrouillé jusqu’à la retraite. La loi prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé qui peuvent s’avérer particulièrement pertinents pour les jeunes actifs. Cette souplesse répond aux préoccupations légitimes concernant l’immobilisation des fonds sur une très longue période.
Les principaux cas de déblocage anticipé sont:
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- L’acquisition de la résidence principale
- L’invalidité
- Le surendettement
- L’expiration des droits à l’assurance chômage
- La cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire
- Le décès du conjoint ou partenaire de PACS
La possibilité de débloquer son PER pour financer l’achat de sa résidence principale représente un avantage considérable pour les jeunes actifs. Dans ma pratique professionnelle, je rencontre fréquemment des entrepreneurs qui utilisent leur PER comme un outil d’épargne à double objectif : préparer leur retraite tout en se constituant une réserve potentiellement mobilisable pour leur premier achat immobilier.
Il faut néanmoins être vigilant sur les implications fiscales d’un déblocage anticipé. Si les versements ont été déduits du revenu imposable, le capital débloqué sera soumis à l’impôt sur le revenu (hors abattement de 10%). Je recommande systématiquement de faire une simulation précise avant toute décision de déblocage.
Frais et choix du gestionnaire : éléments décisifs #
La rentabilité à long terme d’un PER dépend fortement des frais appliqués par le gestionnaire. Sur ce point, Boursorama se positionne généralement avec une structure de frais compétitive, ce qui en fait un choix potentiellement intéressant pour les jeunes actifs attentifs à l’optimisation de leur placement.
L’analyse détaillée des différents types de frais révèle des écarts significatifs entre les établissements financiers, avec des impacts majeurs sur la performance finale de votre épargne. Pour un jeune actif qui dispose d’un horizon de placement de plusieurs décennies, même une différence de frais apparemment minime peut représenter plusieurs milliers d’euros à l’échéance.
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Les principaux frais à examiner sont:
- Frais d’entrée (sur versements)
- Frais de gestion annuels du contrat
- Frais de gestion des unités de compte
- Frais d’arbitrage
- Frais de transfert vers un autre établissement
La possibilité de transférer votre PER vers un autre établissement constitue une garantie importante de flexibilité à long terme. Bien que des frais puissent s’appliquer pendant les premières années, cette option vous permet de ne pas rester captif d’un contrat qui ne serait plus compétitif.
Pour les jeunes actifs, je conseille systématiquement de privilégier les contrats proposant une diversité d’unités de compte de qualité, incluant des ETF (fonds indiciels) à frais réduits, qui constituent souvent un excellent compromis entre performance potentielle et maîtrise des coûts sur le long terme.
