Dans ma pratique quotidienne de conseil en fiscalité, je constate que la question du transfert d’un PERP vers un PER est récurrente, particulièrement pour les clients du Crédit Agricole. La loi PACTE a changé considérablement le paysage de l’épargne retraite, et je comprends l’inquiétude que cette transition peut générer. Après avoir analysé des dizaines de contrats et guidé mes clients dans cette démarche, je vous livre ici toutes les clés pour réaliser ce transfert sans perdre vos avantages fiscaux et financiers.
Comprendre les différences entre PERP et PER Crédit Agricole #
Le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) du Crédit Agricole est un dispositif d’épargne longue durée créé en 2003. Il permet de se constituer un complément de revenus pour la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux significatifs. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel.
Le Plan d’Épargne Retraite (PER), introduit par la loi PACTE en 2019, vient progressivement remplacer les anciens dispositifs comme le PERP. La grande différence réside dans sa flexibilité accrue et ses nouvelles options de sortie. Contrairement au PERP qui imposait une sortie principalement en rente viagère, le PER offre la possibilité d’une sortie en capital, partielle ou totale.
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La fiscalité du PER varie selon la nature des versements effectués :
- Pour les versements volontaires ayant bénéficié d’une déduction fiscale : imposition à l’impôt sur le revenu lors du retrait
- Pour les versements volontaires non déduits : seuls les gains sont imposés
- Pour l’épargne issue de l’entreprise : exonération d’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux)
Un autre avantage majeur du PER est l’élargissement des cas de déblocage anticipé. En plus des cas existants pour le PERP (invalidité, décès du conjoint, surendettement…), le PER permet également un déblocage pour l’acquisition de la résidence principale.
| Caractéristiques | PERP Crédit Agricole | PER Crédit Agricole |
|---|---|---|
| Sortie en capital | Limitée (20% maximum) | Possible à 100% |
| Déblocage pour résidence principale | Non | Oui |
| Déduction fiscale | Oui | Oui (optionnelle) |
Les avantages à transférer votre PERP vers un PER Crédit Agricole #
Après avoir analysé de nombreux contrats, je peux affirmer que le transfert d’un PERP vers un PER présente des avantages considérables pour la majorité des épargnants. La souplesse offerte par le PER en matière de sortie constitue sans doute l’argument le plus convaincant. Pouvoir choisir entre rente et capital au moment de la retraite vous donne une liberté précieuse pour adapter votre stratégie à votre situation personnelle.
Le PER propose également une gestion financière généralement plus moderne. J’ai constaté que le Crédit Agricole a développé pour son PER une offre de supports d’investissement plus large et plus diversifiée que celle proposée dans les anciens PERP. Cette diversification accrue peut permettre d’optimiser la performance de votre épargne sur le long terme.
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Par ailleurs, le transfert d’un PERP vers un PER permet de conserver l’antériorité fiscale de votre contrat. Cela signifie que vous ne perdez pas les avantages acquis, notamment concernant les sommes déjà versées et leur fiscalité favorable. J’insiste sur ce point auprès de mes clients : l’opération de transfert n’est pas considérée comme un rachat et ne génère donc pas d’imposition.
Enfin, les options de déblocage anticipé élargies du PER peuvent s’avérer précieuses en cas d’aléas de vie ou de projets importants comme l’acquisition de votre résidence principale. Dans ma pratique, j’ai pu constater à quel point cette flexibilité répond à un besoin réel des épargnants.
La procédure de transfert PERP vers PER Crédit Agricole pas à pas #
Pour transférer votre PERP vers un PER au Crédit Agricole, plusieurs étapes sont nécessaires. Je recommande toujours à mes clients de suivre cette démarche méthodique :
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- Prendre rendez-vous avec votre conseiller Crédit Agricole pour faire le point sur votre contrat PERP actuel
- Comparer les conditions du nouveau PER (frais, supports d’investissement, options de gestion)
- Demander une simulation personnalisée pour évaluer l’intérêt du transfert dans votre situation spécifique
- Remplir le formulaire de souscription au PER Crédit Agricole
- Signer la demande de transfert (fournie par l’établissement d’accueil)
Attention aux frais de transfert qui peuvent s’appliquer. Si votre PERP a plus de 10 ans, aucuns frais ne peuvent vous être facturés. En revanche, pour les contrats plus récents, des frais pouvant aller jusqu’à 5% de l’encours peuvent être prélevés. Dans ma pratique, je constate que le Crédit Agricole applique généralement des frais modérés, voire les supprime dans le cadre d’opérations promotionnelles.
Le délai de transfert peut varier entre 2 et 3 mois. Durant cette période, votre épargne reste investie sur votre PERP d’origine. J’ai observé que les transferts internes au Crédit Agricole (d’un PERP Crédit Agricole vers un PER Crédit Agricole) sont généralement plus rapides que les transferts entre établissements différents.
Les points de vigilance pour un transfert optimisé #
Pour un transfert réussi, plusieurs aspects méritent votre attention. D’abord, comparez attentivement les frais du nouveau contrat PER. Dans mon expérience d’accompagnement, j’ai identifié trois types de frais à surveiller particulièrement :
Les frais sur versements, qui peuvent varier de 0 à 5% au Crédit Agricole, impactent directement le capital investi. Les frais de gestion annuels, généralement entre 0,60% et 1% selon les supports, érodent la performance sur le long terme. Enfin, les frais d’arbitrage peuvent s’appliquer lorsque vous modifiez la répartition de votre épargne entre les différents supports.
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Analysez également la qualité et la diversité des supports d’investissement proposés dans le nouveau PER. Le Crédit Agricole propose généralement des fonds en euros sécurisés et des unités de compte plus dynamiques mais plus risquées. La performance historique de ces supports, bien que non garantie pour l’avenir, constitue un indicateur utile.
Pour les contrats PERP avec un faible encours (moins de 2 000 €), je conseille souvent à mes clients d’envisager un rachat exceptionnel plutôt qu’un transfert. La loi PACTE permet par voie de conséquence de racheter intégralement les PERP dont la valeur est inférieure à ce seuil, ce qui peut s’avérer plus avantageux dans certaines situations.
Enfin, n’oubliez pas d’évaluer les options de gestion proposées. Le PER du Crédit Agricole offre généralement une gestion pilotée à horizon, qui ajuste automatiquement la répartition de votre épargne en fonction de votre âge, et une gestion libre qui vous laisse choisir vos supports d’investissement.
