SSI ou CIPAV : l’heure du choix a sonné

Les dirigeants affiliés à la CIPAV ayant créé leur activité avant le 1^er janvier 2019, hors les 19 professions ci-après, auront le choix entre rester à la CIPAV ou basculer à la SSI [Psychothérapeute, Psychologue, Ergothérapeute, Ostéopathe, Chiropracteur, Diététicien, Architecte, architecte d’intérieur, Économiste de la construction, Géomètre expert, Ingénieur-conseil, Maître d’œuvre, Accompagnateur de moyenne montagne, Expert en automobile, Guide de haute montagne, Conférencier, Moniteur de ski, Artiste non affilié à la maison des artistes ]. .Ils pourront formuler ce choix jusqu’au 31 décembre 2023. Mais, attention, le choix du transfert vers la SSI est définitif.

Pourquoi parler de ce sujet aujourd’hui alors que choix nous est proposé par la loi de financement de la Sécurité Sociale pour 2018 ? Tout simplement parce que la CIPAV a changé les règles du jeu en matière de retraite complémentaire et d’invalidité-décès depuis le 1^e janvier 2023.

Pour se forger une opinion, il va falloir regarder du côté du coût (les cotisations) et de celui des contreparties sociales (droits à la retraite et à la prévoyance).

Nous allons scénariser 4 niveaux de revenus : 30.000 €, 50.000 €, 100.000 € et 200.000 €.

Au niveau des cotisations de retraite et d’invalidité-décès :

Au niveau des prestations :

Les différences se situent au niveau de la retraite de base, de la retraite complémentaire, des indemnités journalières et de l’invalidité-décès.

Examinons cela de plus près :

À la lecture de ces deux tableaux synoptiques, quelle décision prendre ?

• Revenus 30.000 € ou 50.000 € :

1. Couverture décès, invalidité meilleure à la CIPAV
2. Perte d’un droit à la retraite de 50 à 70 € par an. Cette perte peut être effacée par la souscription d’un contrat Madelin retraite.
3. Cotisation bien moins élevée à la CIPAV

Avantage à la CIPAV

• Revenus 100.000 € ou 200.000 € 

 Couverture décès, invalidité bien meilleure à la CIPAV

1. Les indemnités journalières sont payées pendants 90 jours dans la limite de 3 PASS à la CIPAV alors qu’elles le sont 365 jours à la SSI mais dans la limite d’1 PASS
2. Les droits à la retraite sont bien supérieurs à la CIPAV
3. Les cotisations sont bien supérieures à la CIPAV avec un taux de rendement retraite à la CIPAV qui baisse par rapport à celui de la SSI à partir d’un revenu annuel de 120.000 €

Avantage incontestable à la CIPAV

En conclusion, quel que soit votre niveau de revenu, la CIPAV a des atouts supérieurs à ceux de la SSI. Restez donc bien à la CIPAV. Mais il ne faut pas oublier de souscrire un contrat Madelin prévoyance et retraite dans un cas comme dans l’autre car ces deux caisses proposent des couvertures insuffisantes.